摘要: 本研究着眼于基础设施投资类项目，深入探究其现金流管理与控制策略。收集多个项目财务数据，为项目构建S曲线回归模型，分析项目执行阶段现金流，在模型拟合后，分析并绘制项目执行阶段的现金流量估算图，以了解执行阶段出现的短期财务需求，从而更好地分析现金流量问题。研究还基于修正Miller-Orr现金流量模型，建立了具有控制界限的灵活目标现金余额模型，并发现该模型能较有效地预测现金流，助力公司优化资金调配、降低财务风险，为基础设施投资公司现金流管理提供科学依据与实践指导。