摘要: 项目贷款作为商业银行支持实体经济的核心信贷工具，其资产质量直接关系到银行的稳健经营。然而，在当前部分商业银行的评价体系中，财务指标与非财务指标普遍存在权重失衡、预警缺失及动态调整不足等问题，难以适配多元化项目的风险特征。本文从商业银行项目贷款业务的实际情况出发，深入剖析现有评价体系在指标联动性、参数适配性及主观测评等方面的现实问题，并提出系统性优化路径，即在财务指标维度，构建以“小马拉大车”系数（K值）为核心的贷前预警否决体系，引入长期偿债与现金流缺口量化公式，并建立基于大数据驱动的动态调整机制；在非财务指标维度，通过细化评分标准降低主观性，优化权重分配以覆盖技术与绿色风险，并确立财务与非财务指标6:4的协同评价模型，旨在助力商业银行精准识别信贷风险、提升项目贷款决策效率及服务新兴产业高质量发展。