摘要: 在借鉴巴塞尔协议对银行业的流动性风险管理要求基础上，结合证券行业特性，我国引入了流动性覆盖率和净稳定资金率两项流动性风险监管指标。为更好地反映和监管证券公司流动性风险状况，本文通过对比巴塞尔协议的指标计算框架以及《商业银行流动性风险管理办法》的相关规定，结合证券公司运行实践，针对流动性风险监管指标包含项目的完整性、设置折算率合理性以及指标体系完备性等方面提出优化建议，以供参考。